Ga terug

Emigreren naar Spanje en belasting

→ Spanje wordt uw belastingland als u resident bent (meer dan 183 dagen in Spanje).
→ Progressieve tarieven van 19% tot 45%, afhankelijk van uw inkomen.
→ Geen box 3 en vermogensrendementsheffing, wel vermogensbelasting vanaf ± €700.000.
→ Waarom resident worden in Spanje essentieel is voor toegang tot zorg, bankzaken en belastingvoordelen.
→ Hoe pensioen en vermogen worden belast in Spanje.

Wie overweegt te emigreren naar Spanje, krijgt vroeg of laat te maken met de Spaanse belastingdienst: de Agencia Tributaria. Als u naar Spanje verhuist wordt u na 183 dagen in Spanje belastingplichtig. U betaalt dan belasting over uw wereldwijde inkomen, dus ook over uw inkomen uit Nederland.

Ik ben Patrick van Beek, eigenaar van Mihous, en begeleid dagelijks mensen die hun droom van wonen in Spanje waarmaken. Als aankoopmakelaar én adviseur zie ik hoe cruciaal het is om naast de woning ook uw fiscale situatie goed te regelen. In deze blog leg ik uit wat u moet weten over belastingen bij emigratie naar Spanje.

Wat verandert er?

Wanneer u zich uitschrijft uit Nederland en resident wordt in Spanje, verandert uw fiscale situatie. Spanje wordt uw woonland, en dus moet u daar belastingaangifte doen over uw wereldwijde inkomen. Denk hierbij aan pensioen, huurinkomsten, spaargeld en beleggingen.

In Nederland vervallen veel fiscale rechten. Als u het goed regelt, kunt u dubbele belasting volledig voorkomen.

De belastingverschillen tussen Spanje en Nederland

• In Spanje betaalt u géén vermogensrendementsheffing zoals in Nederland
• Box 3 bestaat niet. Wel is er een vermogensbelasting vanaf ± €700.000 (sterk afhankelijk van de regio)
• Spanje kent geen toeslagen of belastingkortingen zoals Nederland
• Hypotheekrenteaftrek bestaat niet, maar woningkosten zijn relatief laag

 

Inkomstenbelasting in Spanje in 2025

Spanje kent een progressief belastingstelsel dat per regio kan verschillen. In 2025 gelden de volgende landelijke tarieven voor fiscaal residenten:

Let op: regio’s zoals Catalonië en Andalusië kunnen hiervan afwijken.

Voorbeelden uit de praktijk

Scenario 1 – Geëmigreerd met pensioeninkomen
Jan en Els (66) hebben hun huis verkocht in Nederland en wonen sinds 2023 in Jávea. Zij ontvangen AOW en een aanvullend pensioen. In Spanje moeten zij hierover aangifte doen. Dankzij het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje wordt het pensioen grotendeels in Spanje belast, tegen vaak gunstigere tarieven.

Scenario 2 – Wonen in Spanje, maar inkomsten uit Nederland
Marije werkt als freelancer voor Nederlandse opdrachtgevers, maar woont permanent in Albir. Zij is fiscaal resident in Spanje en dus belastingplichtig over haar wereldwijde inkomen. Haar Nederlandse inkomsten worden via aangifte opgenomen in Spanje.

Scenario 3 – Tweede woning in Spanje, niet-resident
Peter en Saskia wonen nog in Nederland maar hebben een vakantiehuis gekocht op Mallorca. Zij zijn niet-resident en betalen jaarlijks een forfaitaire inkomstenbelasting over het gebruik van de woning, plus IBI (onroerendgoedbelasting).

Veelgestelde vragen

Is Spanje fiscaal aantrekkelijk?

 Voor gepensioneerden en mensen met (verhuur)inkomsten is Spanje vaak aantrekkelijker dan Nederland. De tarieven zijn in veel gevallen lager, zeker bij goed fiscaal advies en gebruik van vrijstellingen.

Hoe is het pensioen geregeld als Nederlander in Spanje?
U ontvangt AOW uit Nederland. Aanvullende pensioenen kunnen – afhankelijk van het belastingverdrag – in Spanje belast worden. Dit gebeurt via uw jaarlijkse aangifte. Zorg dat u op tijd resident wordt om dubbele belasting te voorkomen.

Waarom resident worden in Spanje?

 Als u meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft, bent u verplicht resident te worden. Dit betekent dat u belastingaangifte doet in Spanje en toegang krijgt tot de Spaanse zorg, bankzaken, rijbewijsregistratie en belastingvoordelen.

Hoeveel belasting betaalt u in Spanje?
Dat hangt af van uw inkomen, vermogen, woningbezit en residentstatus. In de meeste gevallen is Spanje milder dan Nederland, vooral voor gepensioneerden of mensen zonder hoog looninkomen.

 

Begeleiding bij iedere stap

Bij Mihous begeleiden we je stap voor stap bij alles wat komt kijken bij emigreren naar Spanje, van het regelen van je NIE-nummer tot het vinden van je droomhuis. Onze expertise in de Spaanse regelgeving en lokale markt maakt jouw emigratie soepel en stressvrij. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij jouw Spaanse droom werkelijkheid kunnen maken.